摘要：目前国家推出的个人养老年金怎么买？怎么样做到节税？个人养老金选择哪个最适合？是只能买12000一年的吗？今天我们就来详细的分享一款节税的个人养老金： 阳光人寿阳光寿C款个人养老年金保险， 这个产品怎么样？我们究竟怎么买？接下来，我们就来详细讲清楚，希望对大家有帮助，谢谢。
1、咱们从个人养老金制度问题开始讲起
2、开启个人养老金的原因是什么？
3、讲讲阳光人寿的个养新品阳光寿C款产品
4、买个人养老金产品的具体操作方法详解
一、咱们从个人养老金制度开始讲起
先总结和罗列一下，客户问我最多的问题，让大家更容易理解个人养老金的制度：
1、什么是个人养老金制度？
人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品，实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。
2、谁可以参加个人养老金？
个人养老金的参加人应当是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者。已退休人员不可参加制度，同时制度将先在部分城市试点，后期逐步推广至全国。
3、个人养老金制度的试点城市有哪些？
个人养老金制度在北京市、天津市、石家庄市、雄安新区、晋城市、呼和浩特市、沈阳市、大连市、长春市、哈尔滨市、上海市、苏州市、杭州市、宁波市、合肥市、福建省、南昌市、青岛市、东营市、郑州市、武汉市、长沙市、广州市、深圳市、南宁市、海口市、重庆市、成都市、贵阳市、玉溪市、拉萨市、西安市、庆阳市、西宁市、银川市、乌鲁木齐市等36个先行城市或地区实施。
4、个养资金账户与银行帐户最大的区别是什么？
银行账户主要是存取功能，个人养老金资金账户投进去的钱无法提前提取，只能等到退休等时方可领取，并且进入个人养老金资金账户的钱可以申报节税，该账户的钱也可以投资指定的产品,包括养老储蓄、养老理财、养老基金和养老保险。
5、个人养老金实施递延纳税优惠政策内容具体包括什么？
在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。简单来说，缴费环节缴费抵税，投资环节投资收益暂不征税，领取环节补缴税款。
6、个人养老金账户和个人养老金资金账户区别是什么？
1）.功能不同：个人养老金账户用以登记和管理个人身份信息，并与基本养老保险关系关联；个人养老金资金账户是属于特殊专用资金账户，和个人养老金账户绑定，为参加人提供资金缴存、缴费额度登记、个人养老金产品投资、个人养老金支付、个人所得税税款支付、资金与相关权益信息查询等服务。
2）.账户性质不同：个人养老金账户和基本养老金账户的性质差不多，是属于社保账户;个人养老金资金账户是属于银行特殊二类账户。
7、参加人是否可以在不同银行之间变更账户？
《个人养老金实施办法》第十一条：参加人可以在不同商业银行之间变更其个人养老金资金账户。参加人办理个人养老金资金账户变更时，应向原商业银行提出，经信息平台确认后，在新商业银行开立新的个人养老金资金账户。参加人在个人养老金资金账户变更后，信息平台向原商业银行提供新的个人养老金资金账户及开户行信息，向新商业银行提供参加人当年剩余缴费额度信息。参与金融机构按照参加人的要求和相关业务规则，为参加人办理原账户内资金划转及所持有个人养老金产品转移等手续。
实操中，如果仅开户未存钱，办理销户较简单；如果存了钱，具体请咨询银行，不同银行规定不同。比方其他行变更到工行，工行要求三天内没有发生缴存业务等。
8、哪些情况可以领取个养资金账户的钱？
个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到以下任一条件的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。
（一）达到领取基本养老金年龄；
（二）完全丧失劳动能力；
（三）出国（境）定居；
（四）国家规定的其他情形。
9、达到退休领取年龄，钱是进入统筹资金池，还是依然在个人养老资金帐户并可以再次投资？
完全进入个养资金账户，实行个人账户制，且账户具有唯一性，也可进行二次投资。
10、参加人身故，个养资金账户怎么处理？
参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。参加人出国（境）定居、身故等原因社会保障卡被注销的，商业银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至其本人或者继承人指定的资金账户。
11、个人养老金产品的销售原则？
个人养老金产品销售机构要以“销售适当性”为原则，依法了解参加人的风险偏好、风险认知能力和风险承受能力，做好风险提示，不得主动向参加人推介超出其风险承受能力的个人养老金产品。
12、个人养老金节税是要客户主动申请吗？每年申请有时间限制吗？
客户自己申请，按照现在国家要求是每年的3月1日至6月30号，具体步骤课件有展示。
13、比如今年2023年买了，什么时候可以申请节税？
次年度2024年3月到6月。
14、什么人群比较适合购买？
税率在10%及以上（年收入建议20万以上，具体情况具体分析），当然税率越高节税越多，同时也是锁定中产及以上客户群体，通过持续服务加保及转介绍。
15、夫妻二人都需要申报，怎么买怎么报最合适？
建议个税税率高的进行购买节税，当然有条件的双方都可以分别购买并申报节税。
16、我在工行开了养老金账户，再开个阳光的，是否只能抵扣一个？具体怎么操作？
阳光没有个养账户，就是通过工行的个养账户里的资金投保阳光寿C。
17、如果客户要买阳光寿C的话，他的银行卡必须要去银行开通什么功能吗？
不需要，直接在银行APP的个人养老金开户缴存就可以了，然后直接录单投保。
18、个人养老金资金账户是全年随时可以往里转钱吗？买阳光的产品有时间限制吗？
随时可以，但是钱存里面，什么都不对接，就是活期。今年需买完产品，明年三月才可抵扣今年的个税。
19、之前客户已经在工行转了12000的养老金，请问要怎么拿出来？客户一直没有买工行的产品，相当于12000是存了一个活期。
不用拿出来，也拿不出来。正好用这个账户购买阳光寿C，录单时，扣款账户选择工行的个人养老金资金账户即可。
20、很多社保已经买满15年了，已经不想缴费，如果开户个人养老金账户想节税，就必须继续缴纳社保吗？
能开户就不用缴纳社保，具体在银行APP操作尝试。
21、目前社保暂停的状态下是不是无法购买？
只要能开个人养老金账户，都可以购买
22、未来退休按月领的话，要每个月都自己申请一次，还是申请一次就每月都自动转？
只需要申请一次，每月自动从个养资金账户转入到社保卡。
23、退休金不用交税，我们自己买的商业养老保险要缴税吗？
通过个人养老金资金账户所购买的个养产品，在领取时是需要缴税的，单独购买的商业养老保险无需缴税。
24、若保险约定60岁领取，未来国家法定退休年龄65岁了，那到时候60岁能领取吗？
按保险合同规定，60岁仍然开始给付养老金，返还的钱进入个人养老金账户，但要到法定65岁退休时才能领取一并返入到社保账户。
25、一家人有三个人都纳税，那么每个人都可以按最高节税，还是一个家庭有限额？
自己购买按自己的税率节税，个人养老金只节省自己的税；个人单独计税，没有家庭通算。
26、节税是给投保人还是被保险人？
投保人，本产品要求投被保人为同一人，故实际为同一人。
27、这款产品和以前的税优健康险产品（每年2400元）冲突么？
两种不冲突，都可以进行抵扣。
28、应纳税所得额怎么计算？
应纳税所得额=收入额–起征点–专项扣除–专项附加扣除–依法扣除（专项扣除包括基本医疗保险、基本养老养老、失业保险和住房公积金；专项附加扣除包括3岁以下婴幼儿照顾、3岁以上子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养60岁以上老人七；依法确定的其他扣除包括税收优惠型商业健康险、税收递延型养老保险、企业年金、职业年金），当然也可以直接在个人所得税APP申报记录中直接查询。
29、购买个人养老金前后税收对比案例？
汪某为某公司员工，2022年全年收入24万（假设月度收入均不超10万）；家庭状况：育有一子5岁，王某本人有兄妹2人，共同赡养老人，无其他附加扣除。起征点：6万，专项附加扣除：2500元（子女教育夫妻共同抵扣），未考虑五险一金扣除。
应纳税所得额 = 计税收入额-起征点-专项扣除-专项附加扣除-依法扣除=24万-6万-0.25万*12=15万，应缴个人所得税=15万*20%-16920=13080元；假设购买了个人养老金：应纳税所得额=24万-6万-0.25万*12-1.2万=13.8万，应缴个人所得税=13.8万*10%-2520=11280元；
当年直接少缴纳个人所得税1800元。
30、如何查询个人所得税税率：
下载国家税务总局的个人所得税APP
首页导航栏“服务”— 收入纳税明细查询 — 查看税款计算 — 税率
31、如何查询专项扣除合计
下载国家税务总局的个人所得税APP
首页导航栏“办税”— 税费申报 — 综合所得年度汇算
基本上大家问的很多的问题，我们都梳理出来了。大家可以详细看一下，答案都是很精准的。希望对大家有帮助，然后，我们接下来在讲产品的问题。
二、开启个人养老金的原因是什么？
数据显示，2021年60岁及以上人口为26736万人，占全国人口的18.9%，其中65岁及以上人口20056万人，占全国人口的14.2%，按照国际标准，我国已经进入中度老龄化阶段；
根据国务院发展研究中心课题组预测，到2035年和2050年，中国65岁及以上老年人口规模将分别达到3.46亿和4.49亿，老龄化率达到20.5%和37.3%，到2035年，我国就已经进入到重度老龄化社会；
2000-2021年，我国人口预期寿命从71.4岁上升到78.2岁。
目前的养老金，多层次、多支柱养老保障体系：
先聊第一、第二支柱发展现状：
第一支柱为基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，采取社会统筹与个人账户相结合的模式，立足于保基本，体现社会共济。2021年末全国参加基本养老保险人数为10.3亿人，基本实现全覆盖，但替代率较低。
第二支柱为企业年金、职业年金，由用人单位及其职工建立，主要发挥补充作用，截至2021年底，参加企业（职业）年金的职工仅有7200多万人。
2001-2021年城镇职工基本养老保险替代率：
第三支柱正式落地：养老开启新时代：2022年4月国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》标志个人养老金制度正式出炉。立足我国的基本国情，借鉴国际经验，努力构建以基本养老为基础、以企业年金和职业年金为补充，与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。
人力资源社会保障部、财政部、国家税务 总局、银保监会、证监会联合印发《个人 养老金实施办法》（人社部发〔2022〕 70号），出台《实施办法》是贯彻落实党中央、国 务院关于健全多层次、多支柱养老保险体 系，规范发展第三支柱养老保险的重要举 措，也是推进国务院关于推动个人养老金 发展的意见落实落细的具体做法。
还是捋一下，个人养老金：
个人养老金四大品类特性汇总（要根据自身的风险承受能力和储蓄周期，选择适合自己的个人养老金产品。）：
如何计算缴费时的税延优惠（个人养老金制度除政府背书、个人自愿参与、市场化运营的优势外，最显著的就是享受税延优惠。）：
接下来，我们开始梳理产品细节。
三、讲讲阳光人寿的个养新品阳光寿C款产品
投保年龄：18周岁（含）至52周岁（含）。
交费方式：5年交、10年交、15年交。期交交费期满与法定退休年龄（男性60周岁，女性不超过55周岁）间隔需大于等于3年。
个人养老金账户投保年交最低1万元，且需为1000元的整数倍，且每年最高保费为1.2万元。
本险种不累计被保险人风险保额。
个人养老金账户投保本险种免体检、契调。
个人养老金账户投保不可附加任何附加险。
本规则仅适用用于个人养老金账户投保。
期交交费期满与法定退休年龄（男性60周岁，女性不超55周岁）间隔需大于等于3年：
产品简单，我们看案例吧：
1、阳女士，40岁，未来10年，假如每年税前年收入均高于25万元。选择阳光寿C款，每年交费12000元：
10年交，阳光寿C总保费： 12 万元；末来10年，每年退税 1200元（假设10%税率），合计退税：12000元。
假定生存至 85岁，共可领取阳光寿C养老年金223610.4 元，领取环节交3%的税合计：6708.3元，实际领取总金额：216902.元 。
每年领取养老年金：8342.4元（3%税后），
保证领取养老年金：166847.76元（3%税后），
生存至85岁，共计领取21.69万（3%税后），
生存至105岁，总共领取38.37万（3%税后）
2、张先生，40岁，某公司中层管理，未来10年，假如每年税前年收入均高于50万元
选择阳光寿C款，每年交费12000元
10年交，阳光寿C总保费： 12 万元；末来10年，每年退税 3000元（假设25%税率），合计退税：30000元。
假定生存至 85岁，共可领取阳光寿C养老年金 242676元，领取环节交3%的税合计：7280.28元，实际领取总金额：235395.7元。
每年领取养老年金：11209.32元（3%税后），
保证给付总金额：224186.4元（3%税后），
生存至85岁，共计领取23.54万（3%税后），
生存至105岁，共计领取 45.96万（3%税后）
然后，咱们把大家对产品问的最多的问题整理一下：
1、有疾病史的能否购买阳光寿C？
此产品没有人核，健康告知也隐藏在，即使点开告知也会通过。
2、被保人身故了，阳光寿C的身故金是返回到个人养老金资金账户里吗？还是给付受益人？
给付受益人，作为理赔金赔付到受益人名下的银行卡，并且没有3%税率。
3、可以理解为这是一款可以抵扣税费的养老年金产品对吧？
可以，除了节税，年金领取实现终身现金流，领取金额确定（写在合同里），且保证领取二十年。
四、买个人养老金产品的具体操作方法详解
咱们讲解： 个人养老金操作全流程（梳理 图解）
目前支持的银行有：
中国工商银行、中国农业银行、交通银行、中国银行、中国光大银行、中国民生银行、招商银行、兴业银行。
1、事前准备：
1）、银行APP开户：
2）、缴费（存钱）：
3）、资金账户号获取：
个人养老金资金账户可注销变更，各银行流程不同，具体拨打银行客服或至银行柜台咨询；
资金账户号就是录单时候的银行卡号；
2、阳光官微投保：
流程：支持中心--阳光工号密码--立即登录--个人养老金--阳光寿C款--填写客户信息--受益人信息--银行信息
客户签字后，请进入保单管理去提交，完成整个投保过程
享国家政策红利，
让时间沉淀岁月的美好，
幸福养老，触“寿”可及。
分享就到这里，更多的问题，咱们也可以沟通交流。所有我知道的，我会知无不言言无不尽，有不知道的，我也会保持终身学习的心态，跟大家一起彼此见证，终身成长，谢谢。
我： 资深独立保险经纪人，用长期主义的心态，知行合一的做事，认真，负责，专业的服务好每一个信任我的客户。 3年的高端医疗保险经纪人从业经历，明亚保险经纪资深合伙人/资深销售经理、COT， 较积极向上，跟每个客户一起终身成长。
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